首页 -> >> -> 青海与台湾 -> 青海要闻 繁体   简体  

 


利用漏洞大肆敛财 疯狂老板导演千万元税案

2007-09-28 09:59:55
华夏经纬网

    新华网天津频道9月28日电 同时向全国14个省市70多家企业虚开增值税专用发票共计达700余份,日前,天津市南开警方与税务稽查机关联合出击,摧毁了一个特大涉税犯罪团伙。团伙成员跨省市联手作案,为避免败露罪行,疑犯竟然疯狂地收购企业,然后将企业做成一味领取增值税发票的空壳,再利用伪造的海关完税凭证抵扣税款。涉案价税合计达8000余万元、涉税金额达千万元。     咨询公司 神秘登场

    2007年3月19日,南开区国税稽查局工作人员来到公安南开分局经侦支队,称他们在工作中发现本市某企业管理咨询服务有限公司有大量对外虚开增值税发票嫌疑,要求公安机关对此案进行侦查。南开经侦支队支队长李学彤、副支队长金杰等人闻听此事后感觉到,目前所掌握的线索直指这家“不具备作案”条件的公司,这其中必有更大的阴谋。

    “3·19”专案组随即成立,专案组民警经过调查发现,原来该公司法人是一名叫齐红的女子,公司注册资金10万元,办公地点在南开区一所公寓楼内,主要经营范围为企业管理咨询、财务咨询、投资咨询、代理记账等。齐红近一年来因筹备婚事,根本就不到公司上班,公司日常的事务全都由她的未婚夫魏健打理。而34岁的魏健,以前曾先后因打架、盗窃被依法处理过。民警进一步调查发现,魏健在几年前曾经为虚开增值税发票的犯罪分子当过“马仔”,对这里面的门道非常清楚,不排除如今单个作案的可能。

    空壳公司 疑点重重

    民警围绕这几个疑点进行调查,查清魏健手下还有一名职员沈山,票据进出的种种疑点似与沈山有关。办案民警经过与沈山经常前往的开发区、保税区以及津南、西青等区税务部门取得联系查证,近几个月以来,沈山曾先后多次替本市某国际贸易有限公司等几家公司报税、领取增值税发票。


    在核实报税情况中,民警发现这几家公司有多起进项税是由海关完税凭证抵扣的。但是通过与海关核对发现,这些海关代征增值税专用缴款书竟然是伪造的!据此也证明的确有不法分子以虚开增值税发票的方式大肆敛财!

    幕后黑手 究竟何人

    前往工商部门调查取证的民警了解到的情况更令人震惊,这几家公司都在近一年来变更了法人代表,但民警在了解新法人情况时竟发现,这些新任法定代表人根本就查无此人!这几家公司实际上已经成为一个被人利用的空壳!

    民警逐一走访查明,其中几家公司转让的新主人正是魏健,他收购并利用多家具有一般纳税人资格的公司,目的就是领取虚开增值税发票,进而通过虚假的“海关完税凭证”从中牟取暴利。调查中,与魏健联手作案的另一名主要疑犯徐克也浮出水面,徐克是本市武清区人,也是个常年混迹于“虚开票据”这一行当的人。

    婚礼现场 调查取证

    为了把这个犯罪团伙连根拔起,必须取得确凿的证据,而彻底查清“虚开增值税发票”的买家正是锁定该团伙犯罪事实的首要任务。此时,魏健与女友齐红将很快举行婚礼,婚礼上除了徐克这个合伙人不可缺少外,更有不少与他们有着密切往来的“生意伙伴”到场祝贺。

    4月28日下午,位于河北区的某大酒楼张灯结彩,魏健的新婚典礼就在这家酒店内举行。“3·19”专案组的全体成员都作为“特殊嘉宾”便衣出现在婚礼现场暗中取证。

    专案组对这些人和车进行了全面排查。排查中,北京人孙光进入了民警的视野。近一时期他与魏健等人业务往来甚密。为此专案组专程到北京相关部门,对孙光经常接触的公司经营情况进行大范围调查,发现这些公司日常经营与税务情况的确存有疑点,这也是专案组确定的突破口。


    三路跟踪 人赃俱获

    近日,专案组获取重要线索,北京的孙光将于近日来津谈“生意”,于是民警迅速行动,对魏健等人的行踪实行24小时密切关注。5月11日上午,民警兵分三路追踪,后在四人聚首时,民警当即行动,将四人抓获,当场查获防伪税控机5台、金税卡5张以及大量伪造的身份证件、公章及传真机、打印机等作案工具。

    经审讯,犯罪嫌疑人魏健交代,早在多年前他就看准虚开增值税发票是个来钱的捷径,可是随着近几年税务部门监管力度的不断加大,增值税发票的来源愈发紧张,为此他挖空心思解决这个“难题”。

    2006年8月,一条公司转让的信息令他如发现金矿般眼前一亮,于是他根据多年经验,利用工商与税务这两个部门工作的沟通和衔接存在的漏洞,打起“擦边球”。

    他多方与欲转让的公司联系,不久便以几万元的价格收购了某国际贸易有限公司。还事先准备了假身份证变更公司法定代表人,利用该公司的一般纳税人资格领取增值税发票虚开变卖。此后他又照葫芦画瓢,连续以假身份收购了另外3家公司,大肆做起虚开增值税发票的营生。此后他结识了同样手里拥有3家公司的同行徐克,二人决定要垄断天津虚开增值税发票的“市场”。

    他们通过不法渠道以每份600元的价格购买到24份伪造的海关代征增值税专用缴款书,用来抵扣税款多达524万余元,再通过孙光等中间人对外虚开增值税专用发票,以每份3500到4000元的价格收取开票费。据初步统计在不到一年的时间里,他们先后向全国14个省市70多家企业虚开增值税专用发票700余份,价税合计达8000余万元,涉税金额达千万元。目前,四名涉案嫌疑人已被依法逮捕。(文中涉案人员均为化名)(完)(刘峦 李浩 怀志)

  
【  发表感言  】【 关闭窗口

 
青海省人民政府台湾事务办公室
2004 By www.viewcn.com & www.huaxia.com
版权所有 华夏经纬网 京ICP证010602号